Джекпот Powerball перевалил за $1 млрд: сколько реально получите на руки в вашем штате
Крупный заголовок в лотереях всегда звучит как сумма аннуитета — это поток выплат примерно на 29–30 лет с ежегодной индексацией. Альтернатива — единовременная выплата (cash option), которая обычно составляет порядка 50–60% от рекламируемого джекпота. Для приза в $1 млрд наличная опция чаще всего оказывается примерно в диапазоне $500–600 млн до уплаты налогов. Дальше вступают в игру федеральные и региональные налоги, и именно они определяют, сколько вы унесете домой.
Как устроены налоги с джекпота
- Федеральный уровень. Оператор удерживает 24% налога при выплате. Но в год выигрыша ваш доход, как правило, попадает в верхнюю федеральную ставку (до 37%), поэтому при подаче декларации придется доплатить разницу. Иначе говоря, итоговая федеральная нагрузка на большую часть выигрыша окажется близкой к 37%.
- Штат и местные сборы. В зависимости от места проживания и/или места покупки билета (а иногда и обоих факторов) добавляются подоходные налоги штата и, в отдельных юрисдикциях, муниципальные. В ряде штатов их нет вовсе, в других — умеренные, а в некоторых — весьма высокие.
Что это означает в деньгах на простом примере
Предположим, вы выбираете наличную выплату $540 млн (условно 54% от объявленного $1 млрд). С выигрыша удержат 24% — примерно $129,6 млн. После удержания останется около $410,4 млн, но при подаче декларации федеральная ставка для верхнего диапазона дохода подтянется к 37%, поэтому общая федеральная сумма налога может приблизиться к $199,8 млн. Чистыми до учета штата — порядка $340–350 млн (точная цифра зависит от вычетов и ситуации налогоплательщика).
Далее картину меняет ваш штат:
- Штаты без подоходного налога: как правило, чистая сумма останется близкой к $340–350 млн (минус возможные небольшие специфические сборы, если применимо).
- Штаты с умеренными ставками: итог может снизиться еще на $15–35 млн.
- Юрисдикции с высокими ставками и/или дополнительными местными налогами: чистая сумма может оказаться на $40–70 млн ниже, чем в безналоговых штатах.
- Отдельные города: например, в местах с дополнительным городским налогом итоговая цифра опустится еще на несколько процентов от базы.
Категории штатов по налогообложению выигрышей
- Без подоходного налога: Флорида, Техас, Теннесси, Невада, Южная Дакота, Вайоминг, Вашингтон, Нью-Гэмпшир. Для резидентов таких штатов дополнительных подоходных сборов обычно нет.
- Штаты, освобождающие от своего налога призы их собственной лотереи: в числе таковых известны Калифорния и Пенсильвания. Если вы резидент и выигрыш относится к их лотерейным играм (Powerball входит в состав их гослотерей), на уровне штата подоходного налога может не быть. Нюансы правил и статуса резидентства имеют значение.
- Штаты с высокими эффективными ставками и возможными локальными надбавками: например, Нью-Йорк (дополнительно возможны налоги города Нью-Йорка), Нью-Джерси, Мэриленд, Миннесота, Орегон, Коннектикут, Округ Колумбия. Здесь чистая сумма заметно ниже, чем в безналоговых юрисдикциях.
- Большинство остальных штатов применяют средние ставки: как правило, они уменьшат ваш итог на несколько процентов.
Важно: конкретные ставки часто прогрессивны, ежегодно меняются, а для нерезидентов в ряде штатов действует особое удержание. Поэтому окончательная математика зависит от вашего статуса, места проживания, места покупки билета и возможных местных надбавок.
Аннуитет против единовременной выплаты
- Аннуитет. Рекламируемый «$1 млрд» — это как раз аннуитет: вы получаете примерно 30 платежей, которые индексируются. Главный плюс — «самодисциплина»: не надо управлять огромной суммой сразу, а налоговое бремя распределяется по годам. Однако сумма налога в абсолюте за 30 лет может оказаться сопоставимой с суммой при cash option, а инфляция влияет на будущую покупательную способность.
- Единовременная выплата. Вы получаете крупную сумму сразу, берете на себя инвестиционные решения и риски. Преимущество — гибкость и возможность зафиксировать стратегию. Недостаток — пик налогообложения в один год.
Как оценить «после налогов» для вашего штата
1) Узнайте сумму наличной опции, объявленную оператором для текущего джекпота. Обычно она публикуется вместе с джекпотом.
2) Рассчитайте ориентир по федеральным налогам. Для крупного джекпота безопасно закладывать до 37% на большую часть суммы. Помните про начальное удержание 24% и последующую доплату.
3) Определите правила вашего штата и города: есть ли подоходный налог, освобождение для лотереи, ставки для резидентов/нерезидентов и местные надбавки.
4) Умножьте наличную опцию на эффективную суммарную ставку (федеральную + штатную + местную) и вычтите из базы. Получите ориентир «на руки».
5) Проверьте, нет ли специальных удержаний в штате места покупки, если вы нерезидент.
Оценочные диапазоны «на руки» по группам штатов при наличной опции $540 млн
- Без подоходного налога штата: порядка $340–350 млн после федеральных налогов.
- Средние ставки (около 3–6%): примерно $310–335 млн.
- Высокие ставки и/или дополнительные городские налоги: ориентировочно $280–310 млн.
Это именно ориентиры: действительные суммы зависят от деталей декларации, статуса супругов, вычетов, благотворительности, места жительства и т. п.
Почему «штат проживания» так важен
- Резиденты облагаются налогом на весь мировой доход, в том числе на лотерейные выигрыши. Если вы живете в штате с налогом, он захочет свою долю, даже если билет куплен в другом месте.
- Некоторые штаты взимают удержание с нерезидентов, если билет куплен у них. Позже можно зачесть эту сумму против налога по месту жительства, но это требует корректной отчетности.
- Переезд после выигрыша, как правило, не меняет налоговую картину за прошедший год. «Задним числом» сменить налоговую юрисдикцию нельзя.
Что учесть до того, как требовать приз
- Конфиденциальность. В ряде штатов разрешена анонимность или использование траста для получения приза. Это снижает риски и внимание публики.
- Команда. Нужны адвокат (налоги/наследство), CPA (налоговый учет), финансовый советник с фидуциарной обязанностью.
- Структура владения. Траст или семейная компания помогут с защитой активов и наследованием.
- План благотворительности. Пожертвования могут уменьшать налогооблагаемую базу при корректном оформлении, особенно в год выигрыша.
- Долговой и страховой контроль. Погашение дорогих долгов, защита ответственности, медицинская и имущественная страховка.
Частые ошибки победителей
- Подписывают билет и публично заявляют о себе как о физических лицах без предварительной консультации — потом сложнее структурировать владение.
- Инвестируют в высокорисковые идеи без диверсификации.
- Забывают о налогах штата при покупке недвижимости в местах с высокими местными ставками.
- Недооценивают важность ликвидного резерва на налоги в апреле следующего года.
Как аннуитет меняет налоговую картину
- Нагрузка распределяется на 30 лет. Это может удерживать вас ниже максимальных ставок отдельных штатов в некоторые годы — но федеральная прогрессия при крупных ежегодных платежах всё равно высока.
- Процент роста аннуитетных выплат может частично компенсировать инфляцию, но не гарантирует реальной покупательной способности через десятилетия.
- Для наследственного планирования аннуитет сложнее, его капитализация и передача требуют специальных решений.
Можно ли «снизить налоги» законно
- Выбор штата до выигрыша. Резидентство в безналоговом штате действительно влияет на итог. После выигрыша менять почти поздно.
- Благотворительность и донор-адвайз фонды: позволяют структурировать пожертвования на годы вперед с вычетом в год пополнения.
- Семейные трасты и подарки с учетом годовых и пожизненных лимитов: уменьшают налогооблагаемую наследственную базу, хотя не отменяют подоходный налог на сам выигрыш.
Итог
При джекпоте $1 млрд реальная сумма «на руки» при единовременной выплате чаще оказывается в коридоре примерно $280–350 млн в зависимости от штата и местных налогов: ближе к верхней границе — в юрисдикциях без подоходного налога и там, где лотерейные выигрыши освобождены; ближе к нижней — в регионах с высокими ставками и городскими надбавками. Точный расчет всегда индивидуален: начните с наличной опции, примените ориентир по федеральному налогу до 37%, учтите ставку вашего штата и возможные местные сборы — и получите достоверную оценку для именно вашей ситуации.
